403b vs 401k: escolhendo o plano de aposentadoria certo

\ Quando se trata de economizar para a aposentadoria, duas das opções mais populares nos EUA são os planos 403b e 401k. Ambos têm o mesmo propósito fundamental de ajudar as pessoas a economizar para a aposentadoria, mas diferem em vários aspectos importantes. Compreender essas diferenças pode ajudá-lo a tomar uma decisão informada sobre qual plano melhor se adequa às suas metas financeiras. Se você trabalha para uma organização sem fins lucrativos ou para uma empresa privada, conhecer as características, os benefícios e as possíveis desvantagens de ambos os planos é crucial para maximizar suas economias para a aposentadoria.

O que é um plano 403b?

UM Plano 403b é uma opção de poupança para aposentadoria projetada especificamente para funcionários que trabalham em determinadas organizações do setor público e sem fins lucrativos. Isso inclui funcionários de escolas públicas, universidades, hospitais, organizações religiosas e certas instituições de caridade.

Elegibilidade e características

• Elegibilidade: Os planos 403b são oferecidos principalmente a funcionários de organizações isentas de impostos, que incluem organizações sem fins lucrativos, escolas públicas e algumas entidades governamentais.
• Limites de contribuição: Os limites de contribuição para um plano 403b são semelhantes aos de um 401k. Para 2023, o limite de contribuição anual é de $22.500, com uma contribuição adicional de recuperação de $7.500 se você tiver 50 anos ou mais.
• Opções de investimento: Tradicionalmente, os planos 403b ofereciam opções limitadas de investimento, com foco principalmente em anuidades e fundos mútuos. No entanto, nos últimos anos, muitos planos 403b expandiram suas ofertas para incluir outros tipos de investimento.

Uma característica importante do plano 403b é que funcionários que trabalharam para o mesmo empregador por 15 anos ou mais podem ser elegíveis para contribuir com um adicional de $3.000 a cada ano sob a provisão de “recuperação de 15 anos”. Essa é uma vantagem significativa para funcionários de longo prazo.

Impostos e contribuições

Os planos 403b oferecem os mesmos benefícios fiscais de um 401k, o que significa que as contribuições são feitas antes dos impostos, reduzindo sua renda tributável do ano. As contribuições aumentam com impostos diferidos e os impostos são pagos quando o dinheiro é retirado na aposentadoria. Alguns planos 403b também oferecem a opção Roth, em que as contribuições são feitas com dólares após impostos, mas os saques durante a aposentadoria são isentos de impostos.

O que é um plano 401k?

UM Plano 401k é uma opção de poupança para aposentadoria disponível para funcionários de empresas privadas com fins lucrativos. Ele funciona de forma semelhante ao 403b, mas existem algumas diferenças em termos de elegibilidade, opções de investimento e contribuições do empregador.

Elegibilidade e características

• Elegibilidade: Os planos 401k estão disponíveis para funcionários de empresas com fins lucrativos, incluindo corporações, pequenas empresas e startups.
• Limites de contribuição: Assim como no 403b, o limite de contribuição anual para um plano 401k é de $22.500 em 2023. Funcionários com 50 anos ou mais podem contribuir com um adicional de $7.500 como contribuição de recuperação.
• Opções de investimento: Uma diferença fundamental entre um 403b e um 401k é a variedade de opções de investimento. Os planos 401k geralmente oferecem uma gama maior de opções, incluindo fundos mútuos, ações, títulos e, às vezes, até ações individuais.

Impostos e contribuições

Como um 403b, as contribuições para um plano 401k são feitas antes de impostos. Isso reduz sua renda tributável do ano e os fundos aumentam com impostos diferidos até serem retirados. Muitos planos 401k também oferecem a opção Roth 401k, em que as contribuições são feitas com dólares após impostos, mas podem ser retiradas sem impostos na aposentadoria.

Principais diferenças entre os planos 403b e 401k

Embora os planos 403b e 401k sejam projetados para ajudar as pessoas a economizar para a aposentadoria, eles são estruturados de forma diferente com base no tipo de empregador que oferece o plano, as opções de investimento disponíveis e outros recursos. Vamos nos aprofundar nessas diferenças:

1. Tipo de empregador e elegibilidade

Plano 403b

Um plano 403b está disponível especificamente para funcionários que trabalham para determinadas organizações isentas de impostos. Isso inclui organizações sem fins lucrativos, escolas públicas e entidades governamentais. Exemplos de empregadores elegíveis são hospitais, organizações religiosas e instituições educacionais. Se você trabalha para qualquer uma dessas organizações, provavelmente se qualificaria para um plano 403b.

Plano 401k

Por outro lado, um plano 401k é oferecido por empresas privadas com fins lucrativos. Isso significa que se você trabalha para uma corporação, uma pequena empresa ou qualquer empregador privado, normalmente terá acesso a um plano 401k.

Resumo: Se você trabalha para uma entidade governamental ou sem fins lucrativos, provavelmente tem acesso a um plano 403b. Se você trabalha no setor privado (empresas com fins lucrativos), provavelmente terá um plano 401k.

2. Opções de investimento

Plano 403b

Historicamente, os planos 403b têm sido mais limitados em termos de opções de investimento. As opções eram restritas principalmente a anuidades e fundos mútuos. No entanto, nos últimos anos, alguns planos 403b se expandiram para oferecer uma gama maior de investimentos. Apesar disso, eles geralmente têm uma escolha ainda mais limitada em comparação com os planos 401k.

Plano 401k

Os planos 401k são conhecidos por oferecer uma seleção muito mais ampla de opções de investimento. Isso pode incluir vários fundos mútuos, ações, títulos e, em alguns casos, até mesmo ações individuais e fundos negociados em bolsa (ETFs). Isso proporciona aos funcionários mais controle sobre seus investimentos e a capacidade de criar um portfólio diversificado.

Resumo: Enquanto os planos 403b tendem a ter menos opções de investimento (principalmente anuidades e fundos mútuos), os planos 401k oferecem uma gama mais ampla de opções, como ações, títulos e ETFs.

3. Limites de contribuição

Plano 403b

Para 2023, o limite de contribuição para um plano de 403 bilhões é de $22.500 (o mesmo que o 401 mil). Se você tem 50 anos ou mais, pode fazer uma contribuição adicional de recuperação de $7.500, elevando o total para $30.000. Uma das principais vantagens do plano 403b é que, se você estiver no mesmo empregador por 15 anos ou mais, poderá se qualificar para receber mais $3.000 em contribuições adicionais, aumentando seu limite total de contribuição para $33.000 (se elegível).

Plano 401k

O limite de contribuição para planos de 401 mil também é de $22.500 para 2023, com a mesma contribuição de recuperação de $7.500 se você tiver mais de 50 anos. No entanto, diferentemente do plano 403b, os planos 401k não oferecem uma provisão especial de “recuperação de 15 anos”.

Resumo: Ambos os planos têm os mesmos limites de contribuição padrão, mas o 403b oferece um benefício adicional para funcionários de longo prazo (mais de 15 anos com o mesmo empregador), permitindo limites de contribuição mais altos.

4. Contribuições do empregador

Plano 403b

Alguns empregadores que oferecem planos 403b podem ou não igualar as contribuições dos funcionários. Se corresponderem, geralmente a taxa é menor do que a que costuma ser vista nos planos 401k. A contribuição do empregador para um plano 403b pode variar muito, dependendo da organização.

Plano 401k

Os planos 401k têm muito mais chances de oferecer contribuições equivalentes ao empregador, em que seu empregador contribuirá com uma porcentagem do seu salário para sua conta 401k com base no quanto você contribui. As combinações entre empregadores podem aumentar significativamente suas economias para a aposentadoria. Normalmente, os empregadores igualarão 50% a 100% de suas contribuições, até um certo limite.

Resumo: Embora ambos os planos possam incluir contribuições do empregador, os planos 401k geralmente oferecem uma combinação mais generosa dos empregadores em comparação com os planos 403b.

5. Taxas e despesas

Plano 403b

Uma desvantagem potencial dos planos 403b é que eles geralmente têm taxas administrativas e taxas de investimento mais altas, especialmente se o plano incluir opções de investimento com base em anuidades. As anuidades geralmente são mais caras devido às taxas cobradas pelas seguradoras. No entanto, as taxas podem variar dependendo do provedor e do plano 403b específico.

Plano 401k

Os planos 401k tendem a ter taxas mais baixas em geral, especialmente porque oferecem uma maior variedade de opções de investimento, o que significa menos dependência de anuidades com altas taxas. Normalmente, como os planos 401k oferecem uma gama mais ampla de investimentos e geralmente são gerenciados por empresas maiores, as taxas administrativas e de investimento podem ser muito menores do que nos planos 403b.

Resumo: os planos 401k geralmente têm taxas mais baixas, enquanto os planos 403b podem incorrer em custos mais altos, especialmente com anuidades.

Benefícios fiscais dos planos 403b versus 401k

Os planos de aposentadoria 403b e 401k oferecem vantagens fiscais valiosas que ajudam você a economizar para a aposentadoria. Esses benefícios fiscais se concentram principalmente em reduzir sua renda tributável hoje e permitir que suas economias cresçam sem serem tributadas até que você retire o dinheiro. No entanto, há algumas nuances importantes a serem observadas ao comparar esses dois tipos de planos de aposentadoria.

1. Contribuições tradicionais

403b

Os planos 403b e 401k permitem que você faça contribuições tradicionais antes de impostos. Isso significa que qualquer dinheiro que você contribuir para o plano é deduzido de sua renda tributável do ano, o que pode reduzir sua conta fiscal atual. Por exemplo, se você ganhar $50.000 e contribuir com $5.000 para seu 403b, sua renda tributável do ano será reduzida para $45.000.

Os fundos em seu 403b aumentam com impostos diferidos, o que significa que você não pagará impostos sobre os ganhos ou contribuições até retirá-los, normalmente quando estiver aposentado. Nesse ponto, os fundos são tributados como renda ordinária com base em sua alíquota no momento da retirada.

401k

Um 401k opera da mesma forma que um 403b em termos de contribuições antes de impostos. As contribuições feitas para um 401k reduzem sua renda tributável do ano, e o dinheiro cresce com impostos diferidos até a retirada. Essa é uma das principais vantagens fiscais dos dois tipos de planos: diferir impostos enquanto suas economias aumentam com o tempo.

2. Contribuições de Roth

403b

Alguns planos 403b oferecem a opção Roth 403b, na qual você contribui com dólares após impostos em vez de antes de impostos. Embora sua contribuição não reduza sua renda tributável no ano atual, a grande vantagem de uma contribuição de Roth é que os saques qualificados são isentos de impostos durante a aposentadoria.

Benefício chave

Com as contribuições de Roth, você paga impostos sobre suas contribuições agora, mas o dinheiro cresce isento de impostos e, quando você se aposenta e começa a sacar, não deve nenhum imposto sobre os fundos, desde que atenda aos requisitos do IRS (normalmente, você deve ter pelo menos 59 anos e meio e ter a conta há pelo menos cinco anos).

401k

Semelhante ao 403b, muitos planos 401k também oferecem uma opção Roth 401k. A mecânica é a mesma: você contribui com dólares após impostos e, em troca, seus saques durante a aposentadoria são isentos de impostos (novamente, sujeitos ao cumprimento das condições necessárias, como ter 59 anos e meio ou mais e ter mantido o Roth 401k por pelo menos cinco anos).

Roth 401k vs Roth 403b

A principal diferença é que os Roth 401ks são mais comuns e são oferecidos por empresas privadas, enquanto os Roth 403bs estão disponíveis para aqueles que trabalham nos setores público ou sem fins lucrativos.

3. Distribuições mínimas exigidas (RMDs)

403b e 401k

Os planos 403b e 401k tradicionais exigem que você comece a tomar Distribuições mínimas exigidas (RMDs) a partir dos 73 anos (de acordo com as regras atuais do IRS). Isso significa que, ao atingir a idade de 73 anos, você deve começar a sacar um valor mínimo a cada ano de sua conta de aposentadoria, e esses saques estarão sujeitos ao imposto de renda.

A razão para isso é que o IRS quer garantir que as pessoas eventualmente paguem impostos sobre suas economias para aposentadoria, já que estão aumentando os impostos diferidos durante a fase de acumulação.

Contas Roth (Roth 403b e Roth 401k)

Ao contrário do Roth IRAs, as contas Roth 403b e Roth 401k ainda estão sujeitas a RMDs. Isso significa que, embora as contribuições de Roth sejam feitas com dólares após impostos e os saques qualificados sejam isentos de impostos, você ainda precisará começar a receber RMDs das contas Roth 401k ou Roth 403b a partir dos 73 anos.

Vantagem do Roth IRA

Um Roth IRA, por outro lado, não exige RMDs durante a vida útil do titular da conta, o que o torna um benefício exclusivo para quem prefere deixar seu dinheiro crescer o maior tempo possível sem precisar retirá-lo.

Como escolher o plano certo para sua aposentadoria

A escolha entre um plano de aposentadoria 403b e 401k depende de vários fatores, incluindo seu empregador, as opções de investimento disponíveis, as contribuições do empregador e suas metas pessoais de aposentadoria. Aqui está uma visão mais aprofundada de como você pode tomar a decisão certa com base na sua situação.

1. Considere seu empregador

O tipo de empregador para o qual você trabalha é um dos fatores mais importantes para determinar qual plano de aposentadoria está disponível para você.

Se você trabalha para uma organização sem fins lucrativos ou do setor público

• Plano 403b: Funcionários que trabalham para organizações sem fins lucrativos, escolas públicas, universidades ou determinadas entidades governamentais geralmente são elegíveis para um plano 403b. Esses empregadores geralmente oferecem menos opções de poupança para aposentadoria, mas pode haver outros benefícios em um 403b, como contribuições de longo prazo para funcionários que trabalharam com o mesmo empregador por 15 anos ou mais.
• Aproveite as vantagens da correspondência entre empregadores: Algumas organizações sem fins lucrativos igualarão as contribuições ao seu plano 403b. Embora essas correspondências possam ser menores do que as oferecidas por empregadores privados, quaisquer contribuições correspondentes ainda são “dinheiro grátis” que pode ajudar a aumentar suas economias para a aposentadoria.

Se você trabalha para uma empresa privada com fins lucrativos

• Plano 401k: Os funcionários que trabalham para empresas privadas com fins lucrativos geralmente recebem um plano 401k. Esses planos geralmente vêm com mais opções de investimento e a possibilidade de o empregador igualar as contribuições. Se seu empregador oferecer uma equiparação, é aconselhável contribuir o suficiente para aproveitá-la ao máximo, pois isso pode aumentar significativamente suas economias para a aposentadoria.

2. Avalie as opções de investimento

A variedade de opções de investimento disponíveis pode variar muito entre os dois tipos de planos. Suas preferências pessoais de investimento desempenharão um papel importante na escolha do plano certo.

• Plano 403b: Os planos 403b historicamente ofereciam menos opções de investimento, normalmente anuidades e fundos mútuos. Isso pode ser benéfico para quem prefere uma abordagem mais simplificada de investimento. No entanto, alguns planos 403b mais recentes oferecem opções de investimento mais diversificadas. Se você prefere uma carteira de investimentos mais simples e estável, o 403b pode ser suficiente.
• Plano 401k: Por outro lado, os planos 401k geralmente oferecem uma gama mais ampla de opções de investimento, incluindo fundos mútuos, ações, títulos e ETFs. Se você prefere mais controle sobre seus investimentos e deseja a flexibilidade de criar um portfólio diversificado, um plano 401k pode ser a melhor escolha para você.

3. Contribuições do empregador

As contribuições do empregador são essencialmente “dinheiro grátis” que pode aumentar significativamente suas economias para a aposentadoria. O fato de seu empregador igualar as contribuições e o quanto elas equivalem pode variar entre os dois planos.

• Plano 403b: Nem todos os empregadores oferecem contribuições equivalentes ao seu plano 403b. Se o fizerem, geralmente é uma taxa mais baixa em comparação com um 401k. A porcentagem de correspondência também pode variar dependendo do orçamento do empregador e do tipo de organização. Algumas organizações sem fins lucrativos podem fornecer contribuições básicas, enquanto outras podem não oferecer absolutamente nada.
• Plano 401k: Os planos 401k têm muito mais probabilidade de incluir contribuições equivalentes do empregador. Essas correspondências geralmente são uma porcentagem de suas contribuições, geralmente até um certo limite (por exemplo, 50% dos primeiros 6% do seu salário). Uma equiparação de 401 mil pode fazer uma diferença significativa na rapidez com que sua poupança para aposentadoria cresce, especialmente se seu empregador oferecer uma equiparação generosa.

4. Limites de contribuição e contribuições de recuperação

Os limites de contribuição para os planos 403b e 401k são geralmente semelhantes, mas há provisões adicionais de recuperação em alguns casos, especialmente para os planos 403b.

• Plano 403b: Para 2023, o limite de contribuição padrão para um plano de 403 bilhões é de $22.500. Se você tem 50 anos ou mais, pode contribuir com mais $7.500, elevando sua contribuição anual total para $30.000.
• Provisão de recuperação de 15 anos: Uma vantagem exclusiva do plano 403b é a provisão de recuperação de 15 anos. Se você trabalhou para o mesmo empregador por 15 anos ou mais, poderá contribuir com mais $3.000 por ano, aumentando seu limite anual de contribuição para $33.000. Esse é um benefício significativo para funcionários de longo prazo em organizações sem fins lucrativos.
• Plano 401k: Para um plano de 401 mil, o limite de contribuição para 2023 também é de $22.500, com uma contribuição de recuperação de $7.500 para pessoas com mais de 50 anos. No entanto, os planos 401k não têm uma provisão de recuperação de 15 anos, como os planos 403b. Isso significa que, mesmo que você esteja com o mesmo empregador há muito tempo, não poderá contribuir com mais do que os limites padrão, a menos que tenha 50 anos ou mais.

Conclusão

Na batalha entre 403b e 401k, o plano certo para você depende, em última análise, do seu emprego, das ofertas do empregador e das metas pessoais de aposentadoria. Ambos os planos oferecem vantagens fiscais semelhantes, como crescimento com impostos diferidos e a opção de contribuições de Roth. No entanto, os requisitos de elegibilidade, as contribuições correspondentes do empregador e as opções de investimento podem variar significativamente. Um 403b normalmente está disponível para funcionários de organizações sem fins lucrativos e empregos no setor público, enquanto um 401k é mais comum em empresas do setor privado com fins lucrativos. Se seu empregador oferecer contribuições equivalentes, um 401k pode ser mais benéfico devido à maior variedade de opções de investimento e ao potencial de maiores equiparações empregadoras.

Em última análise, a melhor opção para sua aposentadoria dependerá de sua situação financeira e de suas metas específicas. É importante avaliar cuidadosamente os limites de contribuição, as opções de investimento e as contribuições do empregador. Se você não tiver certeza de qual plano está de acordo com suas necessidades, é sempre uma boa ideia consultar um consultor financeiro que possa ajudar a orientá-lo com base em suas circunstâncias específicas.